収録日2022年4月19日（火）

視聴期限

動画時間約 99分

カテゴリー信託（民事信託・商事信託） / 金融・会計

民事信託に係る金融実務の実例講座

［第２講座］民事信託受託者がリバースモーゲージ型の借入を行う相続対策上の効果

2022年1月27日に収録予定でしたセミナーです。収録日が決定しました。
夫に先立たれた老母の生活費、介護費、医療費をリバースモーゲージにより調達すれば
相続対策上効果があると考えられるが、老母本人はすでに被保佐人で、その長男が保佐人となっている。このケースで民事信託のスキームを使ってリバースモーゲージ型の借入を実現した実例がある。その概要の紹介と相続対策上の効果について紹介するとともに、関連する論点について付言する。老親の自宅を信託財産として存命中に次世代が管理することで、空き家対策も円滑に実行できた事例である。

【１】相談の概要
　　□被保佐人が債務者となるリバースモーゲージの利用の検討
【２】相談に対する検討並びに対策実施結果
　（１） リバースモーゲージの利用の効果
　（２） 民事信託の組成と信託受託者を債務者とする借入
　（３） 被保佐人と保佐人との間の民事信託契約
　（４） 民事信託契約締結後の事情の変更
　（５） 信託委託者兼受益者の死亡と相続手続き
【３】関連する論点
　（１） 相続と信託残余財産の帰属の関係
　（２） 信託終了時における信託不動産と信託債務の引継ぎ
　（３） 信託受託者の信託債務負担
2022年4月19日（火）

世田谷信用金庫 顧問

澁井 和夫 氏

不動産鑑定士


プロフィール
１９４９年　東京都港区生まれ １９６９年　慶應義塾大学経済学部（専攻　計量地理学研究会） １９７３年　三井信託銀行株式会社入社　　　　　　　　　　　　 １９９８年　不動産開発部長兼不動産鑑定部長 ２０００年　三井信託銀行退社　㈱鑑定法人エイ・スクエア創設・副社長 ２００４年　(社)日本不動産鑑定協会主任研究員 ２００７年　(社)日本不動産鑑定協会常務理事 ２００８年　世田谷信用金庫常勤理事 ２０１７年　世田谷信用金庫顧問　　　　　　　　　　　　　　　 《資格》不動産鑑定士(長官登録番号3932) 《歴任した公職など》 東京都財産価格審議会委員（平成１０年６月～１１年５月） 日本郵政かんぽの宿「不動産売却等に関する第三者検討委員会」委員（平成21年） (財)不動産流通近代化センタ－　不動産コンサルティング技能試験・登録事業試験委員（就任中） 【著書】共著：ケーススタディに見る専門家のための家族信託活用の手引き　新日本法規出版社 【論文】リバースモーゲージと家族間の信託の融合　土地総合研究第24巻第3号2016年夏 　（一社）土地総合研究所

【課目】 相続・事業承継
【認定区分/単位】   AFP 1 単位 、  CFP 1 単位

当セミナーは、ＮＰＯ法人日本ファイナンシャルプランナーズ協会の「継続教育研修」です。

2022年10月23日までに「第１講座及び第２講座」をご視聴された方にのみに単位を付与致します。

ご希望の方は、必ず上記期限内に『「ＦＰ継続教育研修受講証明書」を発行する』より取得してください。

期限を過ぎますと発行できなくなります。

【第１講座】はこちら

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